基金净值是投资者评估基金表现和进行投资决策的重要依据，但实际中基金净值计算可能存在差异，这背后有多种因素。

首先是估值方法不同。基金资产包含多种类型，如股票、债券、衍生品等。对于不同资产，基金管理人可能采用不同估值方法。以债券为例，一些基金可能使用市场价格估值，而另一些基金可能采用现金流折现模型等其他方法。不同的估值方法会使基金净值出现差异。对于上市交易的股票，通常按照收盘价估值，但如果股票停牌或交易不活跃，就需要采用其他估值技术，这也会导致不同基金对同一只股票的估值不同，进而影响基金净值。

其次是会计核算差异。不同基金公司在会计核算上可能存在差异。在收入确认方面，有的基金公司按照权责发生制确认收入，有的可能在实际收到款项时才确认。在费用处理上，对于一些待摊费用和预提费用的处理方式也可能不同。比如，对于基金的管理费、托管费等，有些基金公司可能每月预提，而有些可能按季度预提，这会导致不同时期基金净值的计算结果不同。

再者是数据来源差异。基金净值计算依赖于各种数据，如股票价格、债券收益率等。这些数据可能来自不同的数据提供商，而不同的数据提供商可能存在数据采集、处理和更新频率上的差异。例如，一家数据提供商可能在收盘后立即提供股票价格数据，而另一家可能会有一定延迟或对数据进行了不同的调整，这会使基金管理人获取的数据存在差异，从而影响基金净值的计算。

另外，交易时间和结算周期也会产生影响。不同市场的交易时间和结算周期不同，当基金投资于多个市场时，就会面临时间差问题。比如，一只投资于国内外市场的基金，由于国内外市场交易时间不同，在计算基金净值时，对于不同市场资产价值的确认时间就会有差异。而且不同市场的结算周期也不同，这会影响资金的到账时间和资产的实际价值，进而导致基金净值计算的差异。

为了更清晰地展示这些因素，以下是一个简单的对比表格：

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